• A
  • A
  • A
  • АБB
  • АБB
  • АБB
  • А
  • А
  • А
  • А
  • А
Обычная версия сайта

Статья

Операционный денежный поток в компании: планирование в условиях неопределенности

Планирование  денежного потока операционной деятельности компании представляет собой одну из  самых значительных и сложных задач в рамках бюджетирования (или финансового  планирования), нацеленной прежде всего на управление текущей ликвидностью.  Поддержание высокого уровня ликвидности, как правило, негативно отражается на показателях
 рентабельности, поэтому определение и поддержание достаточного уровня ликвидности являются одной из ключевых задач финансового менеджмента. В статье  рассматривается агрегированная финансовая модель компании. На ее основе разработан  подход, позволяющий рассчитать потребность в финансировании в условиях неопределенности.